Особливості формування пасивів банківських установ та напрями їх оптимізації в сучасних умовах (на матеріалах АТ «Ідея Банк»)

Abstract

Кваліфікаційна робота магістра складається зі вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел та додатків. У першому розділі досліджено теоретичні засади формування пасивів банківських установ, розкрито їх економічну сутність та класифікацію. Аналітичний розділ спрямований на оцінку структури, динаміки та ефективності формування пасивів АТ «Ідея Банк» у 2020–2024 рр. і доведення справедливості сформульованих гіпотез, якими є: гіпотеза № 1, яка передбачає, що ефективність формування пасивів банку забезпечується збалансованим співвідношенням власного та залученого капіталу, достатнім рівнем резервів і регулятивного капіталу; гіпотеза № 2, яка передбачає, що оптимальність структуризації пасивів банку визначається збалансованістю структури його зобов’язань; гіпотеза № 3, яка передбачає, що стійкість депозитної бази та ефективність управління пасивами банку залежать від комплексного впливу обсягів залучених депозитів, рівня середніх процентних ставок і термінової структури коштів. У третьому розділі запропоновано напрями оптимізації пасивів АТ «Ідея Банк»: удосконалення депозитної політики, підвищення частки довгострокових ресурсів, застосування ALM-підходів до управління ліквідністю та ризиками. У висновках узагальнено інформацію відображену в трьох попередніх розділах.The master’s qualification work consists of an introduction, three chapters, conclusions, a list of references and appendices. The first chapter examines the theoretical foundations of the formation of bank liabilities, revealing their economic essence and classification. The analytical chapter focuses on assessing the structure, dynamics and efficiency of the formation of liabilities of JSC “Idea Bank” in 2020–2024 and substantiating the validity of the formulated hypotheses, namely: Hypothesis №1, which assumes that the efficiency of forming bank liabilities is ensured by a balanced ratio of equity and borrowed capital, as well as a sufficient level of reserves and regulatory capital; Hypothesis №2, which assumes that the optimal structuring of bank liabilities is determined by the balanced composition of the bank’s obligations; Hypothesis №3, which assumes that the stability of the deposit base and the efficiency of liability management depend on the combined influence of the volume of attracted deposits, the level of average interest rates, and the maturity structure of funds. The third chapter proposes directions for optimizing the liabilities of JSC “Idea Bank,” including improving deposit policy, increasing the share of long-term resources, and applying ALM approaches to liquidity and risk management. The conclusions summarize the information presented in the previous chapters.